Documento para movimentação de mercadorias e materiais. Registro de nota fiscal para movimentação interna de objetos

Quaisquer ações com bens materiais na organização devem ser documentadas para controle e contabilidade claros. Para formalizar a movimentação interna de mercadorias e materiais, é preenchida uma fatura especial, para isso é utilizado o formulário TORG-13. Este documento confirma que o imóvel foi transferido e aceito dentro da unidade. A fatura no formulário TORG-12 não é utilizada na movimentação de ativos fixos; para esses fins, foi desenvolvido um documento especial no formulário nº OS-2.

O que é movimento interno?

A movimentação interna de bens e materiais dentro de uma organização é entendida como uma transferência entre divisões e armazéns de uma empresa, após a qual a responsabilidade por esses bens materiais passa para a unidade receptora. Futuramente, elabora demonstrações financeiras, que deverão ser submetidas mensalmente ao departamento de contabilidade. Propriedades valiosas podem ser movimentadas em uma empresa em várias direções:

• Para uso para fins de produção.
• Para armazenamento.
• À venda na área de vendas.

Em todos os casos, para documentar a movimentação de cada lote de matérias-primas, produtos semiacabados ou produtos acabados, é preenchida a guia de remessa TORG-13. Este documento tem como objetivo controlar e registrar movimentos internos em todas as direções.

Regras básicas de preenchimento

O formulário de fatura TORG-13 foi aprovado pelo Comitê Estadual de Estatística em 1998. Desde o início de 2013, deixou de ser obrigatório o preenchimento unificado. Agora as empresas têm o direito de preparar a sua própria versão da fatura, mas esta deve refletir os mesmos detalhes. Informações sobre isso estão especificadas no nº 402-FZ. O documento pode ser emitido para controle de movimentação de matérias-primas, materiais utilizados na produção, produtos acabados e demais itens de estoque.

A fatura deve ser preenchida para confirmar a transferência de bens valiosos entre departamentos (oficinas, armazéns, etc.), bem como entre pessoas autorizadas. O documento é elaborado pelo responsável pelos bens materiais e preenchido em duas vias: a primeira é transferida para o destinatário, a segunda fica com o remetente.

O cabeçalho do documento contém o nome completo da organização e a forma organizacional e jurídica de trabalho. Os dados sobre o remetente e o destinatário devem ser registrados em forma tabular: devem ser indicados o nome e o tipo de atividade de cada departamento. Além disso, você precisa preencher as informações da conta no mesmo formulário.

Na tabela a seguir você deve inserir informações sobre o imóvel que está sendo transferido. As seguintes informações sobre itens de estoque são registradas:

• Nome e características do produto.
• Código, classificação do produto e unidades de medida.
• Quantidade e peso das mercadorias. O peso líquido e bruto é indicado.
• O valor contábil dos produtos em equivalente em rublo.

Transferência de fatura

Após a assinatura do documento pelos funcionários responsáveis, ele é transferido para o departamento de contabilidade da empresa. onde são mantidos registros da movimentação de bens materiais. Este documento registra o recebimento de itens de estoque na transferência, por exemplo, para armazenamento. Os dados da fatura devem ser registrados no relatório de mercadorias M-29 e nos cartões de registro da empresa.

O preenchimento correto do formulário TORG-13 permite evitar a perda de bens materiais e manter um controle rígido em todas as etapas da movimentação do empreendimento. Se surgirem situações complexas, é fácil usar faturas para rastrear quem e como transferiu os bens ou materiais dentro da organização.

A movimentação de bens materiais dentro de uma organização, bem como outras ações com itens de estoque, devem ser documentadas. Para o efeito, é utilizada uma fatura de movimentação interna, a qual é emitida no formulário TORG-13.

Movimento interno de mercadorias e materiais

Durante a movimentação interna, o estoque e os materiais são transferidos de um armazém para outro (de um departamento para outro), após o que os materiais são contabilizados pelo departamento que os recebeu. Posteriormente, é esta divisão que deve apresentar relatórios mensais sobre a movimentação dos itens de estoque ao departamento de contabilidade.

Dentro de uma organização, os itens de inventário podem ser movidos:

• em produção;
• para outro armazém;
• para o pregão.

Fatura TORG-13: disposições gerais

Para acompanhar a movimentação de mercadorias e materiais dentro da organização, durante a transferência de mercadorias e materiais, é emitida uma fatura especial, que serve como confirmação de que os valores foram transferidos e aceitos.

Notemos desde já que a fatura em questão de movimentação interna não é utilizada para movimentação de ativos fixos da organização. O Formulário nº OS-2 se aplica a eles.

A fatura TORG-13 (0330213 de acordo com OKUD) está incluída no álbum de formas unificadas de documentação contábil primária para registro de operações comerciais e aprovada pelo Comitê Estadual de Estatística da Rússia na Resolução nº 132 de 25 de dezembro de 1998. Desde janeiro de 2013, este formulário, assim como os demais formulários incluídos nos álbuns de formulários unificados, não é obrigatório para uso. A organização tem o direito de aprovar o seu próprio formulário, mas ao mesmo tempo deve conter os dados previstos na lei (em particular, a Lei Federal “Sobre Contabilidade” de 6 de dezembro de 2011 N 402-FZ, Art. 9) .

Este documento é elaborado em relação a:

• bens;
• produtos;
• matérias-primas;
• recipientes, etc.

A fatura de movimentação interna é utilizada na transferência de mercadorias e materiais entre:

• pessoas financeiramente responsáveis ​​pela segurança da propriedade;
• divisões estruturais;
• divisões principais e separadas;
• oficinas, etc

Procedimento para preenchimento do TORG-13

A fatura é emitida pelo responsável financeiro do departamento que transfere os bens materiais. Uma das duas vias é utilizada pela divisão que transferiu os itens de estoque para baixá-los, e a outra pela divisão que aceitou os itens de estoque para capitalizá-los.

A parte superior indica a forma organizacional e jurídica, bem como o nome da organização dentro da qual ocorre a movimentação de mercadorias.

A seguir, em forma de tabela, são inseridas informações sobre o remetente (a unidade estrutural que transmite os itens de estoque) e o destinatário (que recebe os itens de estoque) - o nome e o tipo de atividade da unidade. A mesma tabela indica os dados da conta correspondente.

A tabela a seguir é preenchida com informações sobre produtos e embalagens. Os itens a seguir são inseridos sequencialmente nas colunas da tabela:

• nome e características;
• variedade;
• unidade de medida;
• quantas mercadorias e/ou contêineres foram fornecidos (quantidade e peso (líquido, bruto));
• preço e valor da reserva em rublos.

No final da página é indicado o valor total das mercadorias e/ou contentores. No verso do formulário também é preenchida a linha “Total na fatura”. Após a assinatura da pessoa que emitiu os bens e materiais, o valor pelo qual os bens e materiais foram emitidos é indicado por extenso.

A fatura preenchida é assinada pelos responsáveis ​​​​financeiros dos departamentos envolvidos na transferência dos itens de estoque e submetida ao departamento de contabilidade para registro da movimentação dos itens de estoque.

Com base nesta fatura é registrada a chegada de mercadorias e materiais, por exemplo, ao armazém do destinatário. Os detalhes deste documento são inseridos no relatório de mercadorias M-29, bem como no cartão contábil M-17.

Demonstrativos contábeis, contabilidade → Nota fiscal de movimentação interna de materiais. Formulário nº m-13

3 aprovado por despacho da Administração Central da URSS de 14 de dezembro de 1972 nº. 816 ++-+ empresa, código de organização 0303010 2 +-+ +-+ fatura não. +-+ ativado interno em movimento materiais"" 20g. +-+ visualizar operações de objeto-objeto -remetente -receptor...

Fatura sobre interno em movimento materiais. Formulário nº m-12

Demonstrativos contábeis, contabilidade → Nota fiscal de movimentação interna de materiais. Formulário nº m-12

12 - aprovado por despacho da Administração Central da URSS de 14/12/72 nº. 816 ++-+ empresa, código de organização 0303009 4 +-+ +-+ fatura não. +-+ ativado interno em movimento materiais"" 20 +-+ oficina correspondente, instalação, oficina, instalação, ru...

Amostra. Fatura-pedido de licença ( interno em movimento) materiais. Formulário nº m-11

Demonstrações contábeis, contabilidade → Amostra. A fatura é um requisito para liberação (movimentação interna) de materiais. Formulário nº m-11

Aprovado pela resolução do Comitê Estadual de Estatística da URSS de 28 de dezembro de 1989 nº. 241 +-+ (empresa, organização) código okud +-+ fatura- exigência de licença ( interno em movimento) materiais+-+ número da data sos- código de entrega +- tipo de menção...

Fatura sobre interno em movimento, transferência de mercadorias, contêineres (formulário unificado N TORG-13)

Documentos de gerenciamento de registros empresariais → Fatura de movimentação interna, transferência de mercadorias, contêineres (formulário unificado N TORG-13)

Documento " fatura sobre interno em movimento, transferência de mercadorias, contêineres (formulário unificado n negociação-13)" em formato excel você pode receber...

Fatura sobre interno em movimento ativos fixos (formulário unificado N OS-2)

Documentos de gerenciamento de registros corporativos → Fatura de movimentação interna de ativos fixos (Formulário Unificado N OS-2)

Documento " fatura sobre interno em movimento ativos fixos (formulário unificado n os-2)" em formato excel você pode obter...

Agir ( fatura) aceitação e transferência ( interno movimentos) ativos fixos (formulário nº os-1, aprovado pelo Decreto do Comitê de Estatística do Estado da URSS de 28 de dezembro de 1989 nº 241)

Documentos contábeis e financeiros → Certificado (fatura) de aceitação e transferência (movimentação interna) de ativos fixos (formulário nº os-1, aprovado pelo Decreto do Comitê de Estatística do Estado da URSS de 28 de dezembro de 1989 nº 241)

89 n 241 +-+ Código Okud +-+ aprovado pelo chefe da empresa - - assinatura em vigor, sobrenome "-" - 19º Agir ( fatura) aceitação e transferência ( interno +-+ movimentos) número do ativo imobilizado, data, código da pessoa, código do tipo de documento - composição responsável...

Fatura de férias materiais para o lado. Formulário nº m-14

Demonstrativos contábeis, contabilidade → Nota fiscal de liberação de materiais para terceiros. Formulário nº m-14

Mãe, não. M-14 aprovado pela Administração Central da URSS em 14 de dezembro de 1972, nº. 816 +-+ código okud 0303011 9 (empresa, organização) +-+ +-+ fatura não. +-+ para férias materiais do lado "" 20g. +-+ código da conta correspondente tipo de armazém de transações +- (número...

Fatura de férias materiais para o lado. Formulário nº m-15

Demonstrativos contábeis, contabilidade → Nota fiscal de liberação de materiais para terceiros. Formulário nº m-15

Conta correspondente +- tipo de operação código de conta de armazém analítico- subconta. contabilidade +-+-+-+-+-+- +-+ fatura não. de férias materiais ao lado "" Base de 20 anos para quem através de quem +-+ nomen- um. quantidade preçovalorpor...

Fatura de férias materiais ao lado (formulário intersetorial padrão N M-15)

Documentos de trabalho de escritório da empresa → Nota fiscal de liberação de materiais para terceiros (Formulário padrão intersetorial N M-15)

Documento " fatura de férias materiais ao lado (formulário intersetorial padrão n m-15)" em formato Excel você pode obter no link "...

Amostra. Lista de requisitos para materiais e cálculo de custos materiais por objeto e seções do orçamento (formulário nº 4-mat)

Demonstrações contábeis, contabilidade → Amostra. Lista de requisitos de materiais e cálculo do custo de materiais para o objeto e seções do orçamento (formulário nº 4-mat)

Apêndice 5 da carta do Comitê Estatal de Construção da Federação Russa datada de 04/06/93 no. 12-146 formulário nº. Declaração de requisitos de 4 esteiras para materiais e cálculo de custos materiais por objeto e seções da estimativa +-+ códigos nome matemático. cientista de materiais. se-custo...

Transporte fatura

Registros corporativos → Nota de remessa

Documento "transporte" fatura" em formato Excel você pode obtê-lo no link "baixar arquivo"

Em 15 de abril de 2002, a Aktiv CJSC recebeu da Stroyinvest OJSC 10.000 peças de tijolo grau M-150 e 15.000 peças de tijolo grau N-230.

O custo de um tijolo é:

marca M-150 - 30 rublos. (incluindo IVA - 5 rublos);

marca N-230 - 42 rublos. (incluindo IVA - 7 rublos).

O tijolo foi pago por ordem de pagamento de 14 de abril de 2002 nº 114 e recebido conforme fatura de 15 de abril de 2002 nº 15.

O pedido de recebimento será preenchido assim:

Do armazém, os itens de estoque podem ser transferidos: para a produção; para outro armazém; para o pregão.

Na movimentação de materiais, é elaborado um cartão limite de entrada (se a liberação de materiais do armazém for limitada) ( formulário N M-8) ou fatura à vista ( formulário N M-11).

Ao movimentar mercadorias dentro de uma organização (por exemplo, de um armazém para uma área de vendas), é emitida uma fatura para movimentação interna, transferência de mercadorias, contêineres ( formulário N TORG-13).

Cartão limite-fence (formulário N M-8)

Um formulário padrão é fornecido para o cartão de limites. Dele forma aprovado resolução Comitê Estadual de Estatística da Rússia datado de 30 de outubro de 1997 N 71a.

O cartão é utilizado caso a organização tenha estabelecido restrição (limite) à liberação de materiais do almoxarifado.

Movimentação interna de itens de estoque

O limite é definido pelo chefe da organização ou por um funcionário nomeado por sua ordem (por exemplo, o chefe de uma unidade estrutural).

Via de regra, esse limite é definido para garantir a produção ininterrupta.

A quantidade máxima de materiais que podem ser liberados do armazém está indicada na coluna “Limite”.

O fornecimento excessivo de materiais ou alteração do limite só é permitido com autorização do responsável da organização (ou pessoa por ele autorizada).

O contador elabora uma ficha para cada item de materiais em 2 vias:

a primeira via é transferida para o consumidor dos materiais (por exemplo, para a oficina);

a segunda via é transferida para o armazém.

O funcionário que recebe os materiais apresenta sua cópia do cartão ao lojista. O lojista deverá indicar em todas as vias do cartão a data de liberação, a quantidade de materiais emitidos, bem como o limite restante. Depois disso, o lojista assina o cartão do funcionário que recebe os materiais. O funcionário que recebe os materiais assina uma cópia do cartão que fica com o lojista.

Ao preencher o cartão, na coluna “Unidade contábil de produção”, indique o nome do produto acabado para cuja produção o material foi liberado e sua unidade contábil (peça, quilograma, litro, etc.).

No cartão você pode indicar o número da nomenclatura dos materiais (coluna “Número da nomenclatura”). Para fazer isso, você pode usar o Classificador Russo de Atividades Econômicas, Produtos e Serviços ( OK 004-93) ou desenvolva sua própria codificação.

Porém, não é necessário preencher esta coluna.

Ao preencher a coluna “Unidade de medida” (“Código”/“Nome”) no mapa, você pode usar o classificador de unidades de medida totalmente russo ( OK 015-94). Este documento fornece códigos para todas as unidades de medida usadas na Rússia.

Depois de utilizado o limite indicado no cartão (mas pelo menos uma vez por mês), o lojista entrega o cartão ao departamento de contabilidade. O período de armazenamento do cartão no arquivo da organização é de 5 anos.

Com base no cartão, o contador deve fazer o seguinte lançamento:

Débito 20 (23 , 29 ) Crédito 10 — os materiais são transferidos para as necessidades da produção principal (auxiliar, de manutenção).

Um exemplo mostrará como preencher o cartão.

Leia também:

Uma das operações mais comuns de contabilidade de armazém é a movimentação interna de estoque dentro de uma empresa. Nesse caso, os valores transferidos não saem do empreendimento, mas apenas chegam de uma unidade estrutural para outra. Por exemplo, em uma empresa de manufatura, as matérias-primas e os materiais podem ser transferidos de um armazém de materiais para um armazém de produção, em uma empresa comercial, as mercadorias são transferidas de um armazém central para um armazém de um ponto de venda específico, etc.

Para refletir na contabilização das operações de movimentação interna de itens de estoque no programa 1C: Contabilidade 8, pretende-se o documento “Movimentação de Mercadorias”. Para começar a trabalhar com documentos deste tipo, é necessário executar o comando do menu principal Warehouse | Movimentação de mercadorias (ou no painel de funções da guia Armazém, clique no link Movimentação de mercadorias). A janela da lista de documentos que se abre na tela é mostrada na Fig. 8.7.

Arroz. 8.7. Lista de documentos para movimentação de mercadorias

Esta janela exibe os dados básicos dos documentos inseridos anteriormente, bem como o nome do armazém de envio e recebimento deste documento.

Cadastro

A inserção de novos documentos e a edição de documentos existentes é realizada na janela mostrada na Fig. 8.8.

Arroz. 8.8. Inserção e edição de documento para movimentação interna de mercadorias e materiais

O procedimento para trabalhar nesta janela é o mesmo que nas janelas de edição de outros documentos de expedição.

Observemos apenas que nos campos Remetente e Destinatário estão indicados os nomes do armazém remetente e do armazém receptor dos valores deste documento, respectivamente.

Nos campos Conta de envio. (BU) e Conta Recebimento. (BU) são indicadas as contas contábeis, respectivamente, para baixa e capitalização de itens de estoque conforme este documento.

Para imprimir um documento, é necessário clicar no botão Imprimir e no menu que se abre, selecionar o formulário impresso do documento Movimentação de Mercadorias (este formulário é oferecido por padrão) ou TORG-13 (Fatura de movimentação interna).

Na Fig. 8.9 mostra um documento no formato “TORG-13”.

8.9. Fatura de movimentação interna conforme formulário “TORG-13”

Já o formulário padrão “Movimentação de mercadorias” é uma forma simplificada do documento. Neste caso, será algo como na Fig. 8.6 (somente indicará o remetente e destinatário dos valores).

Auditoria de itens de estoque

1.1 O conceito de itens de estoque

A contabilização dos estoques nas empresas é organizada de acordo com a norma contábil nº 7 “Contabilização de estoques”, que define o escopo da norma...

3. Avaliação de bens materiais

Os estoques são aceitos para contabilização pelo custo real. O procedimento de formação do custo real dos estoques no momento do seu registro depende dos canais de recebimento dos bens materiais...

Contabilização de bens materiais

6.1 Contabilização do recebimento de bens materiais

A contabilização do recebimento de materiais pode ser realizada pelo custo real de sua aquisição (aquisição) ou a preços contábeis.

O método de contabilização dos materiais adotado pela organização está consagrado em suas políticas contábeis...

Contabilização de bens materiais

6.2 Contabilização da alienação de bens materiais

A principal tarefa da contabilização de materiais quando eles são descartados como resultado de venda, baixa, transferência gratuita, etc. é determinar com segurança os resultados da venda (venda) e outras alienações de materiais...

Contabilidade para OJSC "Korelsky Okatysh"

2.2. Contabilização de bens materiais.

Ativos materiais (materiais) são objetos de trabalho que são consumidos em um ciclo de produção e transferem seu valor para o custo dos produtos acabados...

Documentação e organização da contabilidade de materiais

1.2 Avaliação de bens materiais

De acordo com as Instruções para contabilização de estoques, aprovadas pela resolução do Ministério das Finanças da República da Bielorrússia de 12 de novembro de 2010. Os materiais nº 133 são avaliados pelo custo real e pelo valor contábil...

1.2 Conceito e classificação de bens materiais

Para o desempenho das suas atividades principais, além de instalações e equipamentos e demais ativos fixos, o empreendimento deve possuir determinados estoques...

Contabilidade operacional de ativos materiais

1.4 Métodos de avaliação de bens materiais

Os ativos materiais são aceitos para contabilização pelo custo real. O custo real dos bens materiais adquiridos mediante o pagamento de uma taxa é a soma dos custos reais da organização para a aquisição...

Organização da contabilidade

2.

Contabilização da movimentação de bens materiais

Contabilização de bens materiais

Os principais documentos que regulam o procedimento de contabilização de bens materiais são: - Regulamentos Contábeis “Contabilização de Estoques” (PBU 5/2001)…

Organização e manutenção da contabilidade na empresa Slavyanka LLC

8. Contabilização de bens materiais

Na Slavyanka LLC, os estoques de materiais e produção são contabilizados pelo custo real. De acordo com as regras contábeis, o custo real dos materiais adquiridos mediante pagamento inclui todas as despesas da empresa...

Organização da contabilização do recebimento de bens materiais e liquidações com fornecedores

1.2 Contabilidade sintética de bens materiais

A contabilização sintética dos estoques é mantida, conforme já observado, nas contas sintéticas 10 “Materiais”, 11 “Animais para criação e engorda”, 14 “Reservas para redução do custo de bens materiais”, 15 “Aquisição e aquisição de bens materiais”. ..

Tecnologia para realização e registro de inventário

Estoque de itens de estoque

Antes de realizar um inventário dos itens de estoque, é necessário verificar o estado dos cartões de armazém e a exatidão do relatório de mercadorias...

Contabilização de materiais no descarte e liberação para produção

2.1 Movimento interno de materiais dentro de uma organização

De acordo com o parágrafo 90 das Instruções Metodológicas, a liberação de materiais para produção significa a sua saída de um armazém (almoxarifado) diretamente para a fabricação de produtos (execução de trabalho, prestação de serviços)…

Contabilização de bens materiais no armazém e no departamento de contabilidade

2.1 Recebimento de bens materiais no armazém

Para contabilizar como estoques, de acordo com o Regulamento Contábil “Contabilização de estoques”, matérias-primas, materiais e outros ativos utilizados na produção de produtos...

Funcionamento do departamento de contabilidade da empresa Kamges RBZ LLC

2.5 Contabilização de bens materiais

A contabilidade sintética do recebimento de materiais na empresa Kamges RBZ LLC é mantida na conta 10 “Materiais” ao custo real. Ao mesmo tempo, a postagem de materiais...

O documento “Transferência de Mercadorias” tem como objetivo formalizar a transferência de itens entre diversos armazéns: atacado, varejo, pontos de venda não automatizados. O campo “Remetente” indica o armazém onde as mercadorias são baixadas e o campo “Destinatário” indica o armazém onde as mercadorias são recebidas. Se a mercadoria for transportada para um ponto de venda manual, o documento deve indicar os preços de varejo pelos quais a mercadoria será vendida na NTT. Os preços indicados neste documento serão os preços de venda pelos quais será realizada a venda e contabilização dos itens dos itens na NTT. As alterações nos preços de varejo no ponto de venda manual são feitas através do documento “Reavaliação de mercadorias no varejo”.

Sua conta foi criada!

• M-8 é um cartão com limite de saque, utilizado apenas se houver limite de fornecimento de estoques
• M-11 – nota fiscal exigida para contabilização de estoques dentro da empresa
• M-15 – fatura de liberação de materiais para o partido, que é emitida para contabilizar o fornecimento de materiais da própria empresa para outras fazendas
• M-17 – cartão de contabilidade de materiais, emitido para registrar ativos de materiais e produção no armazém: por classe, tipo, tamanho, número do item
• M-35 – ato de gravar tapete. objetos de valor, necessários apenas se forem obtidos em resultado da desmontagem e desmontagem de edifícios e estruturas.

Nos armazéns, em vez dos cartões M-17, pode ser mantido um livro de contabilidade do armazém.

Procedimento para preenchimento de nota fiscal de movimentação interna

Envie uma solicitação Nome Digite o nome E-mail Digite o e-mail Cidade MoscouSão PetersburgoSamara Telefone Digite o telefone Comentário Neste caso, é conveniente usar o esquema de pedidos para movimentar mercadorias. Permite controlar a passagem de “mercadorias em trânsito”, quando os processos de expedição de mercadorias de um armazém e chegada a outro armazém são separados no tempo. Para realizar esta operação na seção Armazém e entrega, devem ser selecionadas as seguintes caixas de seleção: Armazéns de pedidos, Movimento de mercadorias, Situações de movimento de mercadorias.

Para utilizar o esquema de pedidos na movimentação de mercadorias, é necessário que na ficha dos armazéns entre os quais ocorrerá a movimentação, sejam estabelecidas indicações de utilização do esquema de pedidos para envio e recebimento de mercadorias. O uso de status de pedidos recebidos e enviados também deve ser incluído. Neste caso, a movimentação de mercadorias é processada em várias etapas.

Como movimentar mercadorias entre armazéns

Assim, você pode preencher os preços tanto para todo o produto movimentado por este documento, quanto apenas para as linhas selecionadas manualmente. E, como permite o programa 1C: Varejo, edição 2.2, um documento de movimentação de mercadorias pode ser criado diretamente com base na nota fiscal de sua compra, que se encontra no menu “Fornecimento” da seção de mesmo nome . Atenção especial deve ser dada ao fato de que, para a movimentação documental de mercadorias até os locais de armazenamento, o programa 1C Retail fornece um sistema de pedidos.

Isso significa que sua quantidade permanece inalterada nos armazéns após o processamento do documento de transferência.

5 regras para utilização de fatura de movimentação interna

Para dar baixa e capitalizar mercadorias em diferentes armazéns, utilizam-se ordens de entrada e saída, para as quais é mais conveniente utilizar a função “Distribuição de Mercadorias”.

Programas

Às vezes, uma empresa precisa transferir bens ou bens materiais de uma estrutura para outra, mas mesmo esses movimentos menores devem ser mantidos nos documentos para não prejudicar os relatórios. Em qualquer caso, para os movimentos internos é elaborado um documento que serve de garantia de que a mercadoria foi transferida e aceite pela outra parte. Dependendo das mercadorias transferidas, existem diferentes formas de faturas.

Vamos examinar mais de perto esse problema. O que é movimento interno? A movimentação interna é a movimentação de determinados bens ou serviços que ocorre dentro de uma única entidade legal. Pode ser realizado entre vários responsáveis ​​​​financeiros ou divisões estruturais. Bens, materiais, valores essenciais, etc. podem ser transferidos.

d.
Para o armazém: contabilização do recebimento de mercadorias Um exemplo de registro de recebimento de mercadorias no sistema Class365 Experimente gratuitamente o programa de armazém Formas unificadas de documentação contábil primária são a base para refletir as operações de recebimento de mercadorias A transferência de mercadorias. do fornecedor ao comprador é formalizado por documentos de embarque: faturas, faturas, faturas ferroviárias, guias de transporte de mercadorias, faturas. Se as mercadorias forem adquiridas para revenda posterior, elas podem ser entregues no armazém da empresa ou aceitas diretamente por uma organização comercial fora de seu próprio armazém. Se as mercadorias forem aceitas fora do armazém do comprador e, por exemplo, no armazém do fornecedor, em. na estação ferroviária, no cais, no aeroporto, sendo o recebimento efetuado pelo responsável financeiro mediante procuração da entidade que concede esse direito.

Movimentação de mercadorias entre armazéns, que documento devo preencher?

Atenção

A fatura é lavrada em três vias e assinada pelos responsáveis ​​​​financeiros das divisões estruturais tanto do destinatário como do cedente. Os dados sobre a movimentação de ativos fixos são inseridos no livro de contabilidade de ativos fixos (OS-6) ou na ficha de inventário. De um armazém: registro de descarte de estoque Exemplo de registro de vendas no sistema Class365 Experimente gratuitamente o programa de armazém A liberação de materiais para produção é realizada com base nos limites estabelecidos, respectivamente, o registro da operação envolve o uso de um cartão limit-fence (M-8) em duas vias, que também é utilizado para controle do cumprimento dos limites de liberação de produtos estabelecidos.

Esgotados os limites, o lojista entrega o cartão ao departamento de contabilidade.

Execução de um documento de movimento Um novo documento Transferência de mercadorias é criado a partir da lista de documentos (seção Armazém). Qualquer tipo de armazém (atacado ou varejo) pode ser selecionado como armazém de envio e armazém de recebimento na movimentação de mercadorias. O documento especifica uma lista de mercadorias que precisam ser movimentadas entre armazéns e define o status da remessa Para remessa.
2ª etapa.

Registo do envio de mercadorias do armazém remetente O envio de mercadorias do armazém remetente é efetuado através do documento Nota de emissão de mercadorias. O documento é elaborado no local de trabalho do lojista, onde são automatizados os processos de emissão de tarefas de montagem de mercadorias e montagem de mercadorias na área de expedição. O local de trabalho do almoxarifado é chamado através do comando Remessa no painel de navegação da seção Armazém.

O documento executado Transferência de mercadoria com status Para embarque será indicado como pedido de embarque.
Possibilidades de software online para contabilidade de armazém

• Planejamento de estoque levando em consideração taxas de vendas, métodos de entrega, prazos de entrega dos fornecedores, saldos mínimos
• Possibilidade de criar diferentes tipos de armazéns: varejo, atacado, trânsito, para necessidades próprias, guarda, etc.
• Pesquise produtos por fornecedor, lote, número de série, código de barras
• Controle de saldos de armazéns individuais ou de um grupo de armazéns
• Controle do período de armazenamento

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Qualquer empresa pode movimentar uma grande quantidade de bens materiais, cuja movimentação deve ser documentada da mesma forma que sua movimentação entre organizações. Para tanto, são utilizadas faturas para diversos fins.

Este documento comprova a movimentação de valores dentro da empresa entre unidades estruturais, departamentos, oficinas ou responsáveis. Além disso, essas informações sobre a movimentação são registradas em documentação especial de produção, que registra adicionalmente a alienação do bem em uma oficina e sua chegada em outra.

A fatura é utilizada no momento da transferência do objeto, de acordo com este documento, uma parte entrega o objeto, e a outra o aceita após o evento, o documento é submetido ao departamento de contabilidade para fazer os devidos lançamentos no o; relatar e registrar o movimento.

Você aprenderá como realizar uma mudança interna de um armazém para outro neste vídeo:

Importante: o formulário de guia de remessa TORG-13 também é utilizado no transporte de carga empresarial em veículos da empresa e na devolução de mercadorias por clientes no comércio varejista.

Portanto, este documento, apesar de seu design modesto, é de grande importância para a contabilidade e preparação de relatórios ao fisco.

Movimento interno - o que é isso?

A movimentação de materiais, objetos e papéis dentro de uma organização é chamada de movimentação interna; tal movimentação é realizada por ordem de gestão entre unidades estruturais ou de um responsável para outro.

A movimentação de quaisquer bens materiais dentro do empreendimento é registrada com determinada documentação, e se forem movimentados objetos de qualquer natureza, é utilizada uma fatura no formulário TORG-13, e na movimentação de ativos fixos, o que muitas vezes acontece, uma fatura OS-2 é usado.

Tal ação pode ser causada por qualquer necessidade interna da organização, por exemplo, a reorganização de uma das oficinas ou a transferência de um objeto que não é necessário em um dos departamentos, na produção de bens compostos por vários elementos, seu movimento entre oficinas, etc.

Tipos de movimentos

Uma grande variedade de mercadorias pode ser transferida dentro de uma organização, portanto, diversas formas de documentação são utilizadas para registrar esse momento;

Além dos dois documentos principais para movimentação de mercadorias comuns TORG-13 e ativos fixos OS-2, existem vários mais:

• Na movimentação de pequenos itens destinados à venda em quiosques e barracas de rua - TORG-14;
• M-11 – nota fiscal exigida, utilizada quando por algum motivo os objetos não foram transferidos mediante solicitação, ou apresentam defeitos, avarias ou são consequência da desmontagem de um dos objetos.

Cada documento é gerado de acordo com os requisitos para seu preenchimento e contém a quantidade necessária de cópias. Você pode descobrir o que é e como compor corretamente seguindo o link.

Quando o documento é elaborado?

O documento é elaborado no momento da transferência imediata do objeto de uma mão para outra ou antes da próxima transferência, devendo ser assinado por todos os participantes do processo.

Formulário e detalhes da fatura

Cada fatura é elaborada de acordo com os requisitos da lei, porém existem detalhes que devem estar presentes em cada documento:

• Nome da organização e número da unidade estrutural que transfere o valor ou nome completo do responsável. você aprenderá como redigir corretamente um ato de aceitação e transferência de bens materiais;
• Detalhes da Companhia;
• Data e local de compilação;
• Nome e número do documento;
• A base para a sua compilação;
• Informações sobre o objeto - nome, quantidade, custo unitário e custo total;
• São necessárias assinaturas de pessoas; sem isso o documento não é válido.

Exemplo de fatura para movimentação interna de mercadorias.

Recursos de cada formulário

Como já mencionado, cada formulário possui características próprias:

1. O formulário TORG-13 contém os seguintes dados:

• Nome da empresa e seus dados;
• Data de formação;
• O número da fatura é indicado;
• A seguir é preenchido uma tabela na qual você deve inserir informações sobre as partes que transferem e recebem a mercadoria, informações sobre o produto - nome, quantidade, custo de uma via e geral;
• Assinaturas das partes.

1. O formulário OS-2 é preenchido em ambos os lados e contém os seguintes dados:

• A frente é utilizada como cabeçalho, pois contém informações básicas sobre as pessoas que transferem os fundos;
• Após o qual são indicados a data de preparação e o número do documento;
• Em seguida vem o preenchimento de uma tabela na qual deverá indicar o nome do objeto, data de produção, número do estoque, quantidade de recursos e preço;
• Abaixo da tabela você deve indicar as características gerais dos objetos - sua condição técnica, a presença de defeitos e avarias, e fazer uma descrição única do objeto.

Importante: após a elaboração do documento, ele deve ser verificado quanto à veracidade e assinado por todos os participantes e pelo contador de produção.

Quais são as regras para preenchimento de guia de remessa no formulário TORG-12 - leia.

Instruções de preenchimento passo a passo

Esta documentação, de acordo com as características dos formulários, também possui funcionalidades para preenchimento:

1. Ao criar um documento de transferência de ativo imobilizado, é necessário fazer 3 cópias:

• A primeira fica com o transferente para amortizar os recursos do saldo. Você pode descobrir o que é e como compor no link;
• O segundo é transferido para a oficina receptora para registro do objeto;
• A terceira irá para o autor do documento; é esta cópia que traz as assinaturas de todos os participantes, inclusive do contador.

1. A fatura TORG-13 está disponível em uma opção de preenchimento mais simples e é gerada apenas em 2 vias:

• É utilizado na transferência de materiais, mercadorias ou contêineres e durante o transporte rodoviário;
• Este formulário pode ser usado na transferência de propriedade entre qualquer tipo de pessoa financeiramente responsável ou departamentos de vários níveis;
• Este documento é elaborado pelo responsável pelo objeto e serve como garantia de que a transferência ocorreu.

Importante: ao gerar esses documentos, você deve lembrar que o uso de formulários unificados é obrigatório, portanto qualquer um dos formulários necessários pode ser ajustado às especificidades da organização.

Formulário de fatura no formulário TORG-13.

Nuances de redação

Você pode criar qualquer um dos formulários manualmente ou usando um computador. A segunda opção é especialmente boa se for automatizada por meio de diversos programas de contabilidade; praticamente elimina a presença de erros e a entrada de informações imprecisas;

Esta opção permite:

• Manter registros dos bens e ativos fixos da empresa;
• Criar formulários prontos de qualquer documentação com o selo e logomarca da organização;
• Use qualquer formato conveniente;
• Enviar documentação por email.

Qualquer um dos formulários deverá ser elaborado pelo responsável e após ordem do gestor.

Deve haver o número necessário de exemplares, pois são a base para a baixa de um objeto ou produto, aceitação para registro e lançamento contábil.

Não há necessidade de carimbar o documento, mas se tal regra estiver prevista no regulamento interno da empresa, esta ação é permitida.

Recorde-se ainda que tal fatura, como documento de documentação primária, de acordo com as exigências da lei e da fiscalização tributária, deve ser guardada na empresa pelo prazo prescrito, estabelecido em norma interna ou legislação de na Federação Russa, em qualquer caso, este período deve ser de pelo menos 3 anos.

Conclusão

A fatura para manutenção de registros de movimentos dentro de uma pessoa jurídica é uma importante documentação primária, que posteriormente servirá de base para a preparação de diversos documentos, incluindo o relatório anual da empresa. Portanto a sua conduta, independentemente da forma utilizada, deve ser realizada de acordo com as normas e exigências da lei.

Como registrar a movimentação de mercadorias entre armazéns no programa 1C Trade Management - assista a este vídeo: